Klient zadzwonił do mnie po niedzieli z paniką: „MiFinity zatrzymał mi wypłatę 8 500 EUR i prosi o source of funds – co to znaczy i czego konkretnie chcą?”. Sytuacja typowa. Po przekroczeniu rocznego progu transakcji 10 000 EUR albo po nietypowym wzorcu wpłat – np. trzy duże transakcje w ciągu jednego dnia – MiFinity uruchamia procedurę SOF. To nie blokada, to wymaganie regulacyjne wynikające z licencji FCA i MFSA.
Kiedy MiFinity uruchamia procedurę SOF
Z mojej praktyki są cztery scenariusze, w których SOF się włącza, i warto je znać zawczasu.
Pierwszy: standardowy próg transakcji w obrocie 365 dni. Limit konta zweryfikowanego to 10 000 EUR. Po jego przekroczeniu – zarówno na wpłatach, jak i na łącznym wolumenie wpłat plus wypłat – system automatycznie żąda SOF. To wymóg dyrektywy 5AMLD (piąta dyrektywa AML) implementowanej w UK i na Malcie. MiFinity nie ma tu żadnej dyskrecji.
Drugi: nietypowy wzorzec transakcji. Jeśli konto przez sześć miesięcy miało średnie wpłaty 200 EUR, a nagle pojawia się wpłata 4 500 EUR, system flaguje to jako „unusual activity”. Procedura SOF się uruchamia, niezależnie od tego, czy łączny próg 10 000 EUR został przekroczony.
Trzeci: wniosek o status VIP. Sam VIP zdejmuje ograniczenie 10 000 EUR rocznie, ale weryfikacja wniosku VIP zaczyna się od żądania SOF za ostatnie 12-24 miesiące. To w gruncie rzeczy ten sam zestaw dokumentów, który dostałbyś przy przekroczeniu limitu, tylko zbierany proaktywnie.
Czwarty: krzyżowe powiązania compliance. CERT Polska zarejestrował w 2025 roku 658 320 zgłoszeń incydentów, a ich kierownik mówił publicznie: W 2025 r. zgłoszono 620 tys. incydentów, wobec 600 tys. rok wcześniej. Obsługujemy więcej incydentów, ponieważ sami dużo lepiej wykrywamy takie zdarzenia.
Część tych zgłoszeń trafia do bazy danych instytucji finansowych. Jeśli Twój adres IP, urządzenie albo adres fizyczny są powiązane z którymkolwiek incydentem AML, MiFinity uruchomi SOF nawet bez naruszenia progów. To rzadkie, ale się zdarza.
Cztery typy dokumentów akceptowanych
Lista dokumentów akceptowanych jako SOF jest zamknięta – dostarczenie czegoś spoza niej nie zostanie zaliczone, niezależnie od tego, jak szczegółowo opiszesz pochodzenie środków.
Pierwszy typ to dokumenty potwierdzające dochód z pracy: trzy ostatnie wyciągi z konta bankowego pokazujące wypłatę pensji, umowa o pracę albo umowa zlecenie z aktualną kwotą wynagrodzenia, zaświadczenie z księgowości. Te dokumenty pokrywają większość przypadków polskich graczy – wystarczy wyciąg za 3 miesiące i zaświadczenie z pracy lub PIT-37 za poprzedni rok.
Drugi typ to dokumenty z działalności gospodarczej: wpis do CEIDG, PIT-36 lub PIT-36L za poprzedni rok, KPiR za bieżący rok, ostatnie trzy wyciągi z konta firmowego. Dla freelancerów akceptowane są też faktury – minimum trzy z poprzednich sześciu miesięcy, opiewające łącznie na kwotę proporcjonalną do salda na MiFinity.
Trzeci typ to dokumenty potwierdzające kapitał: akt darowizny notarialny, postanowienie o nabyciu spadku, dokument potwierdzający sprzedaż nieruchomości lub samochodu (akt notarialny przy nieruchomości, umowa kupna-sprzedaży przy ruchomościach), zaświadczenie z urzędu skarbowego o zapłaceniu podatku od czynności cywilnoprawnych przy darowiźnie.
Czwarty typ to dokumenty z inwestycji: wyciąg z rachunku maklerskiego z widocznym zyskiem ze sprzedaży, zaświadczenie z domu maklerskiego, raport z konta kryptowalutowego (Binance, Kraken, Coinbase wystawiają takie raporty na żądanie). Przy kryptowalutach MiFinity wymaga dodatkowo PIT-38 za rok, w którym zarealizowałeś zysk – bez niego dokumentacja jest niekompletna.
Wyciąg bankowy: jaki okres, jaki format
Najczęściej używanym dokumentem SOF jest wyciąg bankowy – i najczęściej popełnianym błędem jest przesłanie wyciągu w złym formacie albo za zbyt krótki okres.
Wymagany okres to minimum 3 miesiące, ale dla wpłat powyżej 5 000 EUR MiFinity prosi o 6 miesięcy, a dla wpłat powyżej 15 000 EUR – o 12 miesięcy. Wyciąg musi pokazywać saldo początkowe, wszystkie transakcje i saldo końcowe.
Format: oficjalny PDF wygenerowany z bankowości elektronicznej, z nagłówkiem banku, numerem konta (zamaskuj środkowe cyfry, MiFinity nie potrzebuje pełnego numeru), Twoim imieniem i nazwiskiem oraz adresem zgodnym z POA. Plik musi mieć podpis kryptograficzny banku – większość polskich banków (mBank, ING, Santander, Pekao, PKO BP) generuje takie PDF-y automatycznie. Skan papierowego wyciągu z oddziału też jest akceptowany, ale weryfikacja trwa dłużej.
Nie zamazuj danych pieczołowicie. Kilka osób próbowało przesłać wyciąg z zacieniowanymi prawie wszystkimi liniami „dla prywatności” – system odrzucił to jako „incomplete document”. MiFinity musi widzieć rzeczywiste saldo i wybrane transakcje. Możesz ukryć tytuły niektórych przelewów, ale kwoty, daty i nazwę banku – nie.
PIT-37 i PIT-36 jako dowód dochodu
Polskie PIT-y są akceptowane przez MiFinity, ale z paroma zastrzeżeniami. PIT-37 (dla pracowników na umowie o pracę i zlecenie) musi być za pełny rok kalendarzowy, ze stemplem urzędu skarbowego albo z UPO (Urzędowe Poświadczenie Odbioru) z e-Deklaracji – to elektroniczne potwierdzenie złożenia, które ma moc prawną.
PIT-36 (dla działalności gospodarczej) wymaga podobnego potwierdzenia. Sam wypełniony formularz bez stempla albo UPO nie wystarczy – to dokument projekt, a nie deklaracja oficjalnie złożona. MiFinity tego rozróżnienia nie odpuści.
Z mojej praktyki: jeśli zarobiłeś w bieżącym roku znacznie więcej niż w roku, za który złożyłeś PIT, dołącz do PIT-u dodatkowy dokument za bieżący okres – wyciąg z konta z widocznymi wpływami albo zaświadczenie pracodawcy o aktualnym wynagrodzeniu. Sam PIT za 2024 rok nie wyjaśni MiFinity, skąd masz 12 000 EUR w 2026 roku, jeśli w PIT widnieje dochód roczny 60 000 PLN.
Darowizna i spadek: dokumenty potwierdzające
Klient pisał do mnie o sytuacji nietypowej: dostał 25 000 EUR w spadku po dziadku, środki wpłynęły na konto bankowe, część chciał wprowadzić do MiFinity i grać w bukmacherze. MiFinity poprosił o SOF, klient przesłał wyciąg bankowy z widoczną wpłatą – system odrzucił dokumentację jako niepełną.
Powód: wyciąg pokazuje wpływ, ale nie wyjaśnia, skąd środki pochodzą. SOF dla darowizny lub spadku wymaga pełnego łańcucha dokumentów: postanowienia sądu o nabyciu spadku (albo aktu notarialnego przy darowiźnie), zaświadczenia z urzędu skarbowego o zapłaceniu podatku od spadków i darowizn (albo o zwolnieniu z niego, jeśli darowizna była w grupie 0), wyciągu bankowego pokazującego wpłynięcie środków.
Gdy klient zebrał te trzy dokumenty i przesłał je razem, weryfikacja przeszła w 36 godzin. Sama dokumentacja wyglądała na obszerną, ale system MiFinity precyzyjnie wskazuje, czego brakuje, i każdy z dokumentów odpowiada na konkretne pytanie compliance: skąd, ile, czy zapłacony podatek. Skoro dokumenty te bywają potem powodem do dalszych pytań, warto wcześniej rozumieć, jak wygląda stan „on hold KYC” i jak go rozwiązywać – bo nawet po przesłaniu kompletnego SOF konto może na chwilę trafić w ten stan.
